Beste Antwort
Wenn Ihre RSUs unverfallbar sind, wird der gesamte Dollarbetrag unverfallbar (Anzahl der unverfallbaren Aktien x Aktienkurs zum Datum von Weste) wird Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugefügt. Genau wie Ihr Gehalt und Ihr Bonus wird Ihr Arbeitgeber Steuern einbehalten. Ihr Gehalt und Ihr Bonus werden jedoch in bar ausgezahlt, sodass es einfach ist, Bargeld einzubehalten, um die Steuereinbehalte zu decken.
Wenn Sie RSUs ausübbar machen, verkauft Ihr Arbeitgeber an dem Tag, an dem sie ausübbar sind, Aktien der Aktien, die Sie gerade haben erworben, um die Steuereinbehalte abzudecken.
Wenn Sie beispielsweise am ersten Jahrestag, am ersten Ausübungsdatum, einen Zuschuss von 400 RSU mit 25\% Sperrfrist erhalten haben, werden 100 Aktien unverfallbar. Der Gesamtwert aller 100 unverfallbaren Aktien wird Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugefügt. Abhängig von Ihrem Einkommen, Ihren Quellensteueranweisungen, Ihrem Wohnsitzstaat usw. wird Ihr Arbeitgeber sofort einen Teil dieser 100 Aktien verkaufen, um die Steuereinbehalte für alle 100 Aktien zu decken.
- Ein Beispiel für einen Einwohner In Kalifornien konnten 41 Aktien verkauft werden, um Steuereinbehalte zu decken, so dass 59 Aktien übrig blieben.
- 22\% Federal
- 6,2\% Sozialversicherung
- 1,5\% Medicare
- 10,2\% Staat
- 1\% CA-SDI
Das Datum der Ausübung bestimmt die Kostenbasis für alle Aktien von RSUs. Sie schulden normale Einkommenssteuern auf alle unverfallbaren Aktien, aber durch den sofortigen Verkauf ergeben sich keine zusätzlichen steuerlichen Auswirkungen des Verkaufs zur Deckung der Steuern. Sie können auch alle verbleibenden Aktien zum Zeitpunkt der Übertragung manuell verkaufen, ohne zusätzliche Steuern zu zahlen.
Wenn Sie die verbleibenden Aktien halten, unterliegen diese nun den Regeln für die Kapitalgewinn-Verlust-Steuer. Wenn Sie sie vor dem Verkauf weniger als 12 Monate halten, haben Sie einen kurzfristigen Kapitalgewinn oder -verlust im Vergleich zu der am Ausübungsdatum festgelegten Basis. Wenn Sie die Aktien länger als ein Jahr halten, haben Sie einen langfristigen Kapitalgewinn oder -verlust.
Eine ausführliche Erklärung zur Funktionsweise von RSUs finden Sie hier:
Wie funktionieren RSUs? – Graystone Advisor
Antwort
Ich habe sowohl traditionelle Aktienoptionen als auch RSUs bei einem an der NASDAQ gelisteten Unternehmen erhalten und jemanden, der jetzt ein Unternehmen verwaltet Eigenkapitalplan für Mitarbeiter bei einem Startup. Es ist unmöglich zu sagen, was besser ist, da jeder Plan und jedes Unternehmen anders ist.
Ich werde Kommentare hinzufügen, die auf meiner eigenen Erfahrung (Rückentasche $) basieren:
Wenn Sie beides erhalten, Sie müssen anfangen, wie ein Investor zu denken und aufhören, Ihren Aktienbonus wie einen garantierten Bargeldbonus zu behandeln . Tun Sie so, als würden Sie Unternehmensaktien mit Ihrem eigenen Geld kaufen – weil Sie es sind!
Traditionelle Optionen und RSUs können sehr unterschiedliche Investitionsergebnisse generieren (Denken Sie daran, Sie sind jetzt ein Investor!). Die Handvoll traditioneller Optionen, die ich vor dem Börsengang meines Arbeitgebers erhalten habe, waren wertvoller als die größere Summe der RSUs, die ich in den folgenden Jahren in Leistungsprämien angesammelt habe.
Warum? Der Optionsgewährungspreis war deutlich niedriger als der IPO-Preis, und so konnte ich diesen Gewinn sichern. Nach dem Börsengang wechselte das Unternehmen zum RSU-Modell. Im Laufe der Zeit sammelte ich RSUs als Boni an, aber da der Aktienkurs des Unternehmens stagnierte, blieben die Bonusbeträge in Bezug auf ihren Kapitalgewinn / -verlust unverändert. Da ich auf die Ausübbarkeit der RSUs warten musste, sollte diese flache Performance als Verlust angesehen werden, da mein Geld in einem notleidenden Vermögenswert eingeschlossen war. Ich wäre besser dran gewesen, Zinsen auf ein Geldkonto zu verdienen.
Im Fall von RSUs sind Sie gezwungen, die Aktien zu kaufen wenn sie bekleiden. Es ist wichtig zu bedenken, dass der Aktienkurs des Unternehmens vom Zeitpunkt Ihres Bonus bis zum Ausübungsdatum an Wert verlieren kann. Das Gegenteil ist natürlich auch möglich! Da RSUs von großen, etablierten Unternehmen bevorzugt werden, erhöht sich die Wahrscheinlichkeit, dass Sie davon betroffen sind.
Wenn Sie beispielsweise heute 100 RSUs erhalten und das Unternehmen mit 1,00 USD handelt, ist Ihr Bonus 100 USD wert . Viele Unternehmen werden diese Begriffe tatsächlich verwenden: „Großartige Arbeit! Hier sind Aktien im Wert von 100 USD, basierend auf dem heutigen Preis! “ Wenn das Unternehmen zum Zeitpunkt der Ausübung Ihrer RSUs bei 0,50 USD handelt, ist Ihr Bonus nur 50 USD wert. Ihr Bonus wurde halbiert (wenn Sie ihn damals verkauft hatten).
Bei traditionellen Optionen haben Sie die Wahl von: nichts tun, kaufen und halten oder kaufen und verkaufen bei Vesting. Viele Leute verwechseln „Ausübung“ mit „Verkaufen“.
Da Optionen in der Regel in den frühen Tagen eines Unternehmens ausgegeben werden, liegt Ihr Optionsausübungspreis hoffentlich weit unter dem, zu dem das Unternehmen derzeit handelt. In diesem Fall können Sie eine so genannte bargeldlose Transaktion in Betracht ziehen, bei der Sie gleichzeitig ausüben, kaufen und verkaufen, ohne das Geld an die Front zu bringen.Da ich es mir nicht leisten konnte, die Aktien zu kaufen und zu halten, als meine Optionen unverfallbar waren, musste ich diesen Weg gehen.
Wenn der aktuelle Preis niedriger als der Optionsausübungspreis ist, sind Ihre Optionen „unter Wasser“ Und wertlos, so dass Sie in Betracht ziehen könnten, überhaupt nichts zu tun. Hinweis: Die meisten Optionen haben eine Laufzeit von 10 Jahren.
Unabhängig davon, ob Sie Optionen oder RSUs besitzen, fragen Sie sich Folgendes:
- Was ist der Marktwert meiner RSUs oder Optionen heute im Vergleich zu dem Zeitpunkt, als ich sie erhalten (gekauft!) habe? Habe ich Geld verdient oder verloren?
- Wenn ich einige oder alle meiner Aktien verkaufen würde, was würde ich sonst mit dem Geld machen? Wenn ich es speichern möchte, sollte ich eine sicherere Anlage wie einen ETF oder einen Investmentfonds in Betracht ziehen? Denken Sie daran, dass eine Investition in eine einzelne Aktie volatil und ist, da diese Aktie auch Ihr Arbeitgeber ist. Sie verdoppeln Ihr Risiko.
- Was sieht die Zukunft des Unternehmens aus? Sie arbeiten dort, sind also ein Insider!
- Wenn das Unternehmen ein Listing durchführt, warum? Ist es, mehr Kapital zu beschaffen oder den Gründern einen Ausstieg zu ermöglichen?
- Was machen die C-Level-Manager und Unternehmensleiter? Verkaufen sie? Wenn ja, warum?
Wichtiger Hinweis! Keiner der oben genannten Punkte erwähnt die Auswirkungen von Steuern. Einige der anderen Antworten beziehen sich auf Steuern. Es ist schwierig, Steuern im Allgemeinen zu decken, da einige Länder Kapitalertragssteuern haben (alle mit unterschiedlichen Regeln) und andere nicht.