Paras vastaus
Kun RSU: tsi tulevat liikkeelle, ansaitun dollarin kokonaissumma (ansaintajakson osakkeiden määrä x osakekurssi) liivi) lisätään verotettavaan tuloosi. Aivan kuten palkkasi ja bonuksesi, työnantajasi pidättää verot. Palkkasi ja bonuksesi maksetaan kuitenkin käteisellä, joten käteisvarojen pidättäminen on helppoa veronpidätysten kattamiseksi.
Kun ansaitset RSU: t, työnantajasi myy sinulle osakkeita juuri sinä päivänä, jona he ansaitsevat. hankittu kattamaan veronpidätykset.
Jos esimerkiksi sait 400 RSU: n avustuksen 25\%: n ansioina ensimmäisenä vuosipäivänä ensimmäisenä ansaintapäivänä, näet 100 osakelainaa. Kaikkien 100 ansaintajakson kokonaisarvo lisätään verotettavaan tuloosi. Työnantajasi myy tulosi, ennakonpidätysohjeesi, asuinmaasi jne. Mukaan välittömästi osan näistä 100 osakkeesta kattamaan verotulot kaikista 100 osakkeesta.
- Esimerkki asukkaalle Kalifornian osavaltiosta saattoi myydä 41 osaketta veronpidätysten kattamiseksi, jolloin jäljellä oli 59 osaketta.
- 22\% liittovaltion
- 6,2\% sosiaaliturvaa
- 1,5\% Medicare
- 10,2\%: n osavaltio
- 1\% CA-SDI
Ansaintapäivä määrää kaikkien RSU: n osakkeiden kustannusperustan. Olet velkaa tavanomaisia tuloveroja kaikista ansaituista osakkeista, mutta myymällä heti, myynneistä ei ole LISÄVAIKUTUKSIA verojen kattamiseksi. Voit myös myydä kaikki jäljellä olevat osakkeet ansaintapäivänä maksamatta ylimääräisiä veroja.
Jos sinulla on jäljellä olevat osakkeet, niihin sovelletaan nyt myyntivoittojen ja -tappioiden verosääntöjä. Jos pidät niitä alle 12 kuukautta ennen myyntiä, sinulla on lyhytaikainen myyntivoitto tai -tappio verrattuna oikeuden syntymispäivänä vahvistettuun perustaan. Jos omistat osakkeita yli vuoden, sinulla on pitkäaikainen myyntivoitto tai -tappio.
Voit lukea pitkän selityksen RSU: n toiminnasta täältä:
Kuinka RSU: t toimivat? – Graystone-neuvonantaja
Vastaus
Olen saanut sekä perinteisiä osakeoptioita että RSU: ita NASDAQ: n pörssiyhtiössä ja joku, joka nyt hallinnoi työntekijöiden oman pääoman ehtoinen suunnitelma. On mahdotonta sanoa, mikä on parempi, koska jokainen suunnitelma ja jokainen yritys on erilainen.
Lisän kommentteja oman (takatasku $) kokemukseni perusteella:
Jos saat joko, sinun on aloitettava ajattelu kuin sijoittaja ja lopetettava oman pääoman bonuksen käsitteleminen taatulla käteisbonuksella . Toimi kuten ostat yrityksen osakkeita omalla rahallasi – koska oletkin!
Perinteiset vaihtoehdot ja RSU: t voivat tuottaa hyvin erilaisia sijoitus -tuloksia (muista, että olet nyt sijoittaja!). Kourallinen perinteisiä vaihtoehtoja, jotka sain ennen työnantajan listautumista, olivat lopulta arvokkaampia kuin seuraavien vuosien tulospalkkioihin kertynyt RSU: n kokonaismäärä.
Miksi? Optio-oikeuden hinta oli huomattavasti alhaisempi kuin listautumisannin hinta, joten pystyin lukitsemaan tuon voiton. Listautumisen jälkeen yritys siirtyi RSU-malliin. Ajan myötä keräsin RSU: ita bonuksina, mutta koska yhtiön osakekurssi pysähtyi, palkkioiden määrät pysyivät vakaina niiden myyntivoiton / -tappion suhteen. Itse asiassa, koska minun piti odottaa RSU: iden ansaitsemista, tätä tasaista suorituskykyä olisi pidettävä tappiona, koska rahani oli lukittu järjestämättömään omaisuuteen. Olisin ollut parempi ansaitsemaan kiinnostusta käteistililtä.
RSU: n tapauksessa sinun on pakko ostaa osakkeet kun he liivit. On tärkeää muistaa, että yhtiön osakekurssi voi laskea arvosta bonuksen myöntämispäivästä ansaintapäivään. Myös päinvastainen on tietysti mahdollista! Koska suuret, vakiintuneet yritykset suosivat RSU: ta, tämä lisää todennäköisyyttä, että tämä vaikuttaa sinuun.
Esimerkiksi, jos sinulle myönnetään tänään 100 RSU: ta ja yritys käy kauppaa 1,00 dollarilla, bonuksesi arvo on 100 dollaria . Monet yritykset todella käyttävät näitä termejä: ”Hienoa! Tässä on 100 dollaria osakkeita tämän päivän hinnan perusteella! ” Jos yritys käy kaupankäynnin kohteena 0,50 dollaria RSU-liivasi ajankohtana, bonuksesi arvo on vain 50 dollaria. Bonuksesi on puolittunut (jos olisit myynyt sen sitten).
Voit valita vaihtoehdoista perinteiset vaihtoehdot . : tekemättä mitään, ostaminen ja pitäminen tai ostaminen ja myyminen oikeuden syntymisen yhteydessä. Monet ihmiset sekoittavat harjoittelun ja myynnin.
Koska optioita annetaan yleensä yrityksen alkuaikoina, toivottavasti optio-oikeuksienne hinta on paljon pienempi kuin mitä yritys tällä hetkellä käy kauppaa. Jos näin on, voit harkita ns. Käteisvapaa liiketoimi, jossa harjoittelet, ostat ja myyt samanaikaisesti ilman käteisvaroja.Koska minulla ei ollut varaa ostaa ja pitää osakkeita, kun optiot olivat oikeutettuja, minun oli pakko mennä tällä reitillä.
Jos nykyinen hinta on alempi kuin optio-oikeuksien hinta, vaihtoehtosi ovat ”vedenalaisia”. ”Ja arvoton, joten voit harkita tekemättä mitään. Huomaa: useimmilla vaihtoehdoilla on 10 vuoden voimassaoloaika.
Kysy itseltäsi seuraavaa:
- Mikä on RSU-laitteiden tai optioiden markkina-arvo tänään verrattuna siihen, kun minulle myönnettiin (ostin!)? Olenko ansainnut rahaa tai menettänyt sitä?
- Jos myisin osan tai kaikki osakkeistani, mitä muuta tekisin käteisellä? Jos haluan säästää sitä, pitäisikö minun harkita turvallisempaa sijoitusta, kuten ETF tai sijoitusrahasto? Muista, että sijoitus yhteen osakkeeseen on epävakaata ja , koska kyseinen osake on myös työnantajasi kaksinkertaistat riskisi.
- mitä näyttääkö yrityksen tulevaisuus? Työskentelet siellä, joten olet sisäpiiriläinen!
- Jos yritys listaa, miksi? Kerätäänkö lisää pääomaa vai tarjotaanko perustajille perustaa?
- Mitä C-tason johtajat ja yrityksen johtajat tekevät? Myyvätkö he? Jos on, niin miksi?
Tärkeä huomautus! Mikään edellä mainituista ei mainitse verojen vaikutusta. Jotkut muut vastaukset kattavat verot. Veroja on vaikea kattaa yleensä, kun otetaan huomioon, että joissakin maissa on myyntivoittovero (kaikilla on erilaiset säännöt) ja joillakin ei.