Cel mai bun răspuns
Când RSU-urile dvs. investesc, suma totală în dolari dobândită (numărul de acțiuni care dobândesc x prețul acțiunii la data vesta) se adaugă la venitul dvs. impozabil. La fel ca salariul și bonusul, angajatorul dvs. va reține impozite. Cu toate acestea, salariul și bonusul dvs. sunt plătite în numerar, astfel încât este ușor să rețineți pur și simplu numerar pentru a acoperi reținerea impozitului. achiziționate pentru acoperirea reținerilor fiscale.
De exemplu, dacă ați primit o subvenție de 400 RSU, cu 25\% dobândire la prima aniversare, la prima dată de investire, veți vedea 100 de acțiuni vestite. Valoarea totală a tuturor celor 100 de acțiuni dobândite va fi adăugată la venitul dvs. impozabil. În funcție de venitul dvs., instrucțiunile de reținere, statul de reședință etc., angajatorul dvs. va vinde imediat o parte din acele 100 de acțiuni pentru a acoperi reținerile fiscale pentru toate cele 100 de acțiuni.
- Un exemplu pentru un rezident din California ar putea vedea 41 de acțiuni vândute pentru acoperirea reținerilor fiscale, lăsând 59 de acțiuni rămase.
- 22\% Federal
- 6,2\% Asigurări sociale
- 1,5\% Medicare
- 10,2\% State
- 1\% CA-SDI
Data învestirii determină baza costurilor pentru toate acțiunile din RSU. Aveți datorii la impozite obișnuite pe toate acțiunile dobândite, dar prin vânzarea imediată, nu există implicații fiscale ADDIȚIONALE ale vânzării pentru acoperirea impozitelor. De asemenea, puteți vinde manual toate acțiunile rămase la data vestei fără a plăti impozite suplimentare.
Dacă dețineți acțiunile rămase, acestea sunt acum supuse regulilor de impozitare a câștigului de capital. Dacă le dețineți mai puțin de 12 luni înainte de vânzare, atunci veți avea un câștig sau o pierdere de capital pe termen scurt, comparativ cu baza stabilită la data dobândirii. Dacă dețineți acțiunile mai mult de un an, veți avea un câștig sau o pierdere de capital pe termen lung.
Puteți citi aici o explicație lungă a modului în care funcționează RSU-urile:
Cum funcționează RSU-urile? – Graystone Advisor
Răspuns
Am primit atât opțiuni tradiționale pe acțiuni, cât și RSU-uri la o companie listată pe NASDAQ și cineva care administrează acum un plan de capitaluri proprii pentru angajații la o pornire. Este imposibil să spunem care este mai bine, deoarece fiecare plan și fiecare companie sunt diferite.
Voi adăuga comentarii pe baza propriei mele experiențe (buzunarul din spate $):
Dacă primiți oricare, trebuie să începe să gândești ca un investitor și nu mai tratezi bonusul de capitaluri proprii ca un bonus garantat în numerar . Acționați ca și cum ați cumpăra acțiuni ale companiei cu banii dvs. – pentru că sunteți!
Opțiunile tradiționale și RSU-urile pot genera rezultate investiții foarte diferite (nu uitați, acum sunteți investitor!). Mâna de opțiuni tradiționale pe care le-am primit înainte de IPO-ul angajatorului meu a ajuns să fie mai valoroasă decât totalul mai mare de RSU pe care le-am acumulat în bonusuri de performanță în următorii ani.
De ce? Prețul de acordare a opțiunilor a fost semnificativ mai mic decât prețul IPO și așa că am reușit să blochez acel câștig. După ce a devenit publică, compania a trecut la modelul RSU. Pe măsură ce timpul a trecut, am acumulat RSU-uri ca bonusuri, dar, din moment ce prețul acțiunii companiei a stagnat, sumele bonusului au rămas fixe în ceea ce privește câștigul / pierderea lor de capital. De fapt, pentru că a trebuit să aștept ca RSU-urile să fie investite, acea performanță plană ar trebui considerată o pierdere, deoarece banii mei au fost închiși într-un activ neperformant. Aș fi fost mai bine să câștig dobândă într-un cont de numerar.
În cazul RSU-uri , ești obligat să cumperi acțiunile când vestează. Este esențial să ne amintim că prețul acțiunilor companiei poate scădea în valoare de la momentul bonusului până la data dobândirii. Bineînțeles că opusul este posibil! Deoarece RSU-urile sunt favorizate de companiile mari, consacrate, acest lucru crește șansele ca acest lucru să vă afecteze.
De exemplu, dacă vi se acordă 100 RSU-uri astăzi și compania tranzacționează la 1,00 USD, bonusul dvs. valorează 100 USD . Multe companii vor folosi de fapt acești termeni: „Slujbă minunată! Iată acțiuni în valoare de 100 USD pe baza prețului de astăzi! ” Dacă până când vestați RSU-urile, compania tranzacționează la 0,50 USD, bonusul dvs. valorează doar 50 USD. Bonusul dvs. a fost redus la jumătate (dacă l-ați vândut atunci).
În cazul opțiuni tradiționale , aveți de ales de: a nu face nimic, a cumpăra și a deține sau a cumpăra și a vinde la investire. Mulți oameni confundă „exercițiul” cu „vânzarea”.
Întrucât opțiunile tind să fie emise în primele zile ale unei companii, sperăm că prețul dvs. de exercitare a opțiunilor este mult mai mic decât cel pe care îl tranzacționează compania în prezent. Dacă da, s-ar putea să luați în considerare efectuarea a ceea ce se numește o tranzacție fără numerar, în care exercitați, cumpărați și vindeți simultan, fără a fi nevoie să primiți în numerar.Deoarece nu mi-am putut permite să cumpăr și să dețin acțiuni atunci când opțiunile mi-au fost investite, am fost obligat să merg pe această cale.
Dacă prețul actual este mai mic decât prețul exercițiului opțiunii, atunci opțiunile dvs. sunt „subacvatice” ”Și fără valoare, așa că s-ar putea să vă gândiți să nu faceți nimic. Notă: majoritatea opțiunilor au o expirare de 10 ani.
Indiferent dacă dețineți opțiuni sau RSU-uri, întrebați-vă următoarele:
- Care este valoarea de piață a RSU-urilor sau opțiunilor mele în comparație cu momentul în care mi-au fost acordate (cumpărate!)? Am câștigat sau am pierdut bani?
- Dacă aș vinde unele sau toate acțiunile mele, ce altceva aș face cu banii? Dacă vreau să-l salvez, ar trebui să iau în considerare o investiție mai sigură, cum ar fi un ETF sau un fond mutual? Amintiți-vă, o investiție într-un singur stoc va fi volatilă și întrucât acel stoc este și angajatorul dvs. vă dublați riscul.
- Ce arata viitorul companiei? Lucrați acolo, deci sunteți un membru privilegiat!
- Dacă compania face listă, de ce? Este pentru a strânge mai mult capital sau pentru a oferi o ieșire pentru fondatori?
- Ce fac executorii de nivel C și directorii de companii? Se vând? Dacă da, de ce?
Notă importantă! Niciuna dintre cele de mai sus nu menționează impactul impozitului. Unele dintre celelalte răspunsuri acoperă impozitul. În general, este greu să acoperiți impozitul, având în vedere că unele țări au impozit pe câștigurile de capital (toate cu reguli diferite), iar altele nu.